内部控制标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报≥利润总额的10%[3] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为利润总额的5%≤错报＜利润总额的10%[3] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报＜利润总额的5%[3] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准参照财务报告内部控制缺陷评价定量认定标准[6] 内部控制情况 - 报告期内公司不存在财务、非财务报告内部控制重大或重要缺陷[11][12] - 内部控制评价基准日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[51] 内部控制建设 - 内部控制评价范围涵盖公司及其所属公司主要业务和事项[2] - 公司按法规要求设计与建立内部控制制度与控制体系[13] - 公司建立法人治理结构，明确各层级在内部控制中的职责[23] - 公司设立符合业务规模和经营管理需要的组织结构[25] 制度建设 - 公司制定总裁、财务、人事等多项管理制度[21][22] - 公司建立成本费用、销售与收款等控制制度[38] 资金与评价 - 2024年度公司募集资金存放和使用合规[48] - 保荐机构认为公司法人治理结构健全，内部控制有效[52] - 公司《2024年度内部控制自我评价报告》基本反映内控建设及运行情况[52]