内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 内部控制评价范围涵盖公司及所属公司主要业务和事项[6] 缺陷定量标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥利润总额10%[7] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为利润总额5%≤错报＜10%[7] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报＜利润总额5%[7] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告[10] 制度体系建设 - 公司按法规要求设计与建立内部控制制度与体系[17] - 公司建立股东会、董事会、监事会和经理层及独立董事工作制度[28] - 公司制定章程明确各层级职权范围[28] - 公司在董事会下设立审计委员会监督审计、内控体系[28] 公司独立性 - 公司拥有独立采购和销售系统[31] - 公司高级管理人员专职在公司工作领薪酬[32] - 公司拥有独立财务部门、核算体系和会计制度[35][36][37] 具体业务制度 - 公司建立交易授权、责任分工等控制程序[41] - 公司财务部内设内部复核岗位规范财务核算管理[42] - 公司制定采购、资金、存货等管理制度规划采购与付款业务[44] - 公司建立完备成本费用控制制度并按备用金规定执行[44] - 公司制定销售与收款相关制度且执行效果较好[44] - 公司对各环节风险进行识别、计量、评估与监控[47] - 公司制定薪酬及员工福利管理制度管控人力资源风险[50] - 公司制定筹资与投资相关制度确保业务有效执行[52] 募集资金情况 - 2024年度公司募集资金存放和使用合规[54]