融资类型 - 融资包括权益性融资和债务性融资[2] 决策与职责 - 公司总经理等在职权范围内对融资事项决策[4] - 财务部门负责债务性融资业务办理等[5] - 董事会办公室负责权益性融资方案编制等[7] 融资原则 - 融资管理遵循合法性等原则[9] 审批与使用 - 权益性融资超董事会授权需股东大会审议[12] - 债务性融资拟订年度计划额度按权限审批[12] - 融资资金变更用途需审批[15] 审计监督 - 内控审计部对融资活动审计并评价[15]