内部控制评价 - 审计公司认为中熔电气于2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[6][7] - 公司对截止至2024年12月31日的内部控制有效性进行了评价[10] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[14] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[14] 公司治理结构 - 公司董事会由9名董事组成，其中设独立董事3名[19] - 公司监事会由3名监事组成，其中1名为职工代表[19] 制度建设 - 公司制定《股东大会议事规则》保障股东合法权益[18] - 公司制定《董事会议事规则》等制度为董事会科学决策提供帮助[19] - 公司制定《监事会议事规则》发挥监事会监督作用[19] - 公司制定销售与收款系列制度控制销售可用费用和绩效奖惩[26][27] 业务执行情况 - 2024年公司各级员工按制度开展研发等活动[28] - 2024年采购与付款所涉部门及人员按制度进行业务处理[29] - 2024年筹资和投资业务各环节控制措施有效执行[31] - 2024年关联交易相关控制措施有效执行[32] - 2024年募集资金存放及使用正常、有效，无违规情形[33] - 2024年工程建设项目各业务环节正常、有效进行[35] 信息管理 - 2024年公司真实、准确、及时、完整履行信息披露义务，未发生信息泄露事件[36] - 2024年各项信息沟通控制有效执行[37] - 2024年各项电子信息系统控制有效执行[38] 内控结论与标准 - 公司认为2024年度内部控制制度健全、合理和有效[40] - 财务报告内控缺陷定量标准与利润总额、资产总额相关[41][42] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷迹象有明确界定[43] - 非财务报告内控缺陷定量标准参照财务报告内控缺陷定量标准执行[44] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有明确界定[44]