财务审计与内控评价 - 大信会计师事务所审计力合科技2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司董事会认为在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[12] - 公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[12] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[13] 内控标准 - 财务报告内控重大缺陷定量标准为错报≥资产总额1.5%或≥利润总额5%[27] - 财务报告内控重要缺陷定量标准为资产总额1%≤错报<1.5%或利润总额3%≤错报<5%[27] - 财务报告内控一般缺陷定量标准为错报<资产总额1%或<利润总额3%[27] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准为评价期内直接财产净损失总额≥最近一次经审计净资产总额1%[31] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准为最近一次经审计净资产总额0.5%≤评价期内直接财产净损失总额<1%[31] - 非财务报告内控一般缺陷定量标准为评价期内直接财产净损失总额＜最近一次经审计净资产总额0.5%[31] 内控情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[35] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[36] 公司制度与管理 - 公司制定并实施规范治理结构的议事规则[13] - 公司合理确定组织单位形式和性质，贯彻不相容职务相分离原则[15] - 公司设立审计监察部独立开展内部审计工作[16] - 公司建立完整人力资源管理制度和绩效考核体系[17] - 公司宣扬“正直、勤奋、积极、协作”的企业文化精神[18] - 公司严格执行《采购管理制度》等多项制度[23][24] 高风险领域 - 公司重点关注资金活动、资产管理等高风险领域[25]