业绩相关 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 公司截至2024年12月31日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大与重要缺陷[11] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的98.5%[12] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[12] - 2024年度公司不存在财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[44] - 2024年度公司不存在非财务报告内部控制重大缺陷、重要缺陷[45] 公司治理 - 公司建立“三会一层”法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[14] - 公司形成以“仁者爱人、智者助人”等为核心的企业文化体系[15] 内部控制 - 公司完善以风险导向的内部控制体系建设[16] - 公司严格执行《资金管理办法》规范资金管理[17] - 公司严格执行采购相关制度控制采购源头和过程[18] - 公司按销售模式和业务流程建立内控管理制度规范销售与收款[20] 其他 - 公司全年安全生产无重大事故、无重大环境污染责任事故、无职业病事故[8] - 公司前次募集资金已使用完毕，报告期内无募集资金事项[24] 缺陷标准 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准为错报金额＞营业收入总额的1%或错报金额＞资产总额的0.5%[37] - 财务报告内部控制重要缺陷定量标准为营业收入总额的0.5%＜错报金额≤营业收入总额的1%或资产总额的0.25%＜错报金额≤营业收入总额的0.5%[38] - 财务报告内部控制一般缺陷定量标准为错报金额≤营业收入总额的0.25%或错报金额≤资产总额的0.25%[38] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括控制环境无效、董监高舞弊等[38] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准包括沟通后的重要缺陷未在合理期间得到纠正等[38] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额＞营业收入总额的1%或＞资产总额的0.5%[41] - 非财务报告内部控制重要缺陷定量标准：营业收入总额的0.5%＜某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额≤营业收入总额的1%或资产总额的0.25%＜某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额≤营业收入总额的0.5%[43] - 非财务报告内部控制一般缺陷定量标准：某一缺陷单独或连同其他缺陷可能导致的财务报告错报金额≤营业收入总额的0.5%或≤资产总额的0.25%[43] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准包括违反国家法律法规被重罚或担刑责等六种情形[47] - 非财务报告内部控制定性标准中其他情形视影响程度确定为重要缺陷或一般缺陷[43] - 一般缺陷指不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷[40] 评价工作 - 公司依据企业内部控制规范体系开展内部控制评价工作[37] - 公司董事会结合多因素确定适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准且与以前年度保持一致[37] - 公司重点关注的高风险领域包括行业、政策、市场竞争等风险及多方面管理风险[36] - 2024年度公司对上一年度内部控制缺陷的整改情况不适用[46] - 2024年度公司无其他内部控制相关的重大事项说明[47]