联德股份(605060) - 联德股份董事会审计委员会实施细则(2025年4月)
审计委员会构成 - 由3名非高管董事组成,独立董事应过半数[5] - 设主任委员一名,由独董中会计专业人士担任[5] - 任期与董事会一致,委员可连选连任[6] 审计委员会运作 - 每季度至少开一次定期会,可开临时会[17] - 会议需三分之二以上委员出席,决议全体过半通过[18] 信息披露 - 及时披露人员情况,年报披露履职情况[21] - 提意见未采纳、重大事项专项意见均需披露[21] 细则相关 - 细则自董事会通过起施行,由董事会解释[23][24] - 抵触时按规定执行并修订报董事会审议[23]