财务相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[4] - 财务报告内控缺陷认定有重大、重要、一般缺陷标准[6] - 非财务报告内控缺陷认定有重大、重要、一般缺陷标准[14] - 评价报告基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷或重要缺陷[68] - 报告期内公司未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[69] 内控管理 - 公司按风险导向原则确定内控评价范围，涵盖经营管理主要方面[4] - 公司从五方面评价内部控制设计及运行总体情况[22] - 公司在董事会下设立审计委员会，设置审计部负责内部审计和监督工作[25] 制度建设 - 公司制定人才战略、人力资源政策及绩效考核体系[26][32] - 公司建立完善的财务管理、采购管理等体系[33][43] - 公司制定研发、资产、募集资金等管理制度[34][59][60] 业务运营 - 公司产品规格多达数千种，以定制化生产为主[50] - 销售部编制月度销售计划，各部门据此制定相关计划[30][51] - 对信用评价低的拟开发客户需总经理审批[53] 外部评价 - 保荐机构认为盛帮股份已建立完善法人治理结构和完备规章制度[70] - 保荐机构认为公司现有内部控制制度符合规范要求[70] - 2024年度评价报告真实客观反映公司内部控制建设及运行情况[70]