内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现财务和非财务报告内部控制重大缺陷[2][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并报表对应总额的100%[5] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价按营业收入、利润总额、资产总额、所有者权益错报比例划分缺陷等级[7] - 非财务报告内部控制缺陷评价按直接损失金额与资产总额比例划分缺陷等级[10] - 公司董事等舞弊认定为财务报告内部控制重大缺陷[8] - 公司决策程序不科学致重大决策失误认定为非财务报告内部控制重大缺陷[11] 公司治理结构 - 公司设立股东大会等机构，相互制衡、规范运作[13][14] - 公司设置审计部负责内部审计和监督工作[15] 人力资源与风险管理 - 公司制定人才战略和人力资源政策，薪酬与考核委员会负责董事和高管薪酬事宜[15] - 公司对经营、财务等风险进行识别、评估和监控并制定处理方法[16][17] 业务流程控制 - 公司实行不相容岗位分离，涵盖主要业务与管理环节[18] - 公司销售部每月下发月度销售计划，各部门依次制定相关计划[18] - 公司制定完备绩效考核体系，分月度和年度考核[18] 研发与采购管理 - 公司形成健全自主研发管理机制，包括立项等环节[19][20][21] - 公司根据客户订单及生产计划持续分批采购，有稳定原材料供货渠道[22] - 公司制定采购管理体系，包括供应商评估等[22][23] 产品与销售策略 - 公司产品各类规格多达数千种，以定制化生产为主[25] - 公司以“面向订单”生产为主，合理备货为辅[25] - 公司产品定价采用成本加成模式，结合多因素与客户谈判确定价格[25] - 公司与主要客户销售合同采用“框架合同+具体订单”方式签署[27] 资产管理与资金管理 - 公司制定多项制度对实物资产关键环节进行控制[28] - 公司制定并执行《募集资金管理办法》管理募集资金[29] 未来展望 - 公司将完善内部控制制度，规范执行，强化监督检查[37]