数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占合并报表对应总额100%[3] - 截至2024年12月31日对外担保余额11.08亿元，占最近一期经审计合并归母净资产83.92%[14] 内控情况 - 内部控制评价报告基准日无财务和非财务报告内控重大缺陷[1] - 自评价报告基准日至发出日未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[23] 治理与制度 - 公司设立“三会一层”法人治理结构并下设四个专门委员会[4] - 公司建立系统有效的风险评估体系[9] - 公司在交易授权等多方面设定有效控制程序[11] - 公司制定关联交易决策制度和对外担保管理制度[14] 缺陷标准 - 财务和非财务报告内控缺陷按与利润表、资产管理相关错报金额划分等级[18][21] 核查结论 - 保荐机构核查认为截至2024年12月31日公司法人治理结构健全，内控有效[28] - 《2024年度内部控制自我评价报告》较公允反映公司内控情况[28]