内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 报告期不存在财务报告内部控制重大缺陷[5] - 基准日未发现非财务报告内部控制重大缺陷[5] - 纳入评价范围主体含母公司及全资、控股子公司[7] 缺陷界定标准 - 财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应不同错报或损失金额标准[14] - 非财务报告内控一般、重要、重大缺陷对应不同错报或损失金额标准[20] 公司管理举措 - 建立规范法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[23] - 明确各主要管理职位和机构职责分工[23] - 建立并完善电商运营等重要管理规范[23] - 完善筹资业务管理制度，控制财务风险[24] - 规范募集资金管理，无违规情况[26] - 完善采购业务流程，管控采购成本[26] - 优化销售流程，提升管控水平[27] - 加强库存管理，预防库存减值风险[27] - 完善信息安全管理体系文件[27] 董事会观点 - 董事会认为公司内部控制制度基本健全[27]