财务数据 - 2024年末货币资金34,600,394.78元，较2023年减少[15] - 2024年末其他流动资产991,924.27元，较2023年增加[15] - 2024年末流动资产合计35,592,319.05元，较2023年减少[15] - 2024年末其他应付款536,000.00元，较2023年减少[17] - 2024年实缴出资103,400,000.00元，与2023年持平[17] - 2024年累计分配(21,887,611.70)元，较2023年增加[17] - 2024年累计收益16,571,676.24元，较2023年减少[17] - 2024年利息收入385,578.57元，较2023年减少[19] - 2024年营业亏损10,173,934.62元，2023年为营业利润[19] - 2024年经营活动现金流出小计为11,181,000.00元，2023年为56,376,673.46元[21] - 2024年经营活动使用的现金流量净额为10,795,421.43元，2023年为54,810,090.12元[21] - 2024年筹资活动现金流入小计为0元，2023年为94,000,000.00元[21] - 2024年筹资活动使用的现金流量净额为1,650,000.00元，2023年为123,487,611.70元[21] - 2024年现金及现金等价物净减少额为12,445,421.43元，2023年为178,297,701.82元[21] - 2024年综合收益总额为 - 10,173,934.62元，分配合伙人款项为1,650,000.00元[23] - 2024年末归属于合伙人的净资产合计为96,434,064.54元[23] - 2024年12月31日银行存款为34,600,394.78元，2023年为47,045,816.21元[64] - 2024年12月31日待抵扣进项税额为991,924.27元，2023年为359,037.46元[66] - 2024年12月31日其他应付款合计545,600.00元，2023年为536,000.00元[67] - 2024年12月31日归属于合伙人的净资产合计96,434,064.54元，2023年为108,257,999.16元[68] - 2024年合伙人认缴出资合计1,034,000,000.00元，有限合伙人占97.10%，普通合伙人占2.90%[69] - 2024年活期存款利息收入为385,578.57元，2023年为1,566,583.34元[73] - 2024年经营活动使用的现金流量净额为 - 10,795,421.43元，2023年为 - 54,810,090.12元[74] - 2024年现金及现金等价物净减少额为 - 12,445,421.43元，2023年为 - 178,297,701.82元[74] - 2024年和2023年12月31日其他非流动金融资产中非上市公司股权公允价值均为61,387,345.49元[78,81] - 2024年基金管理费为10,499,999.99元，2023年为5,983,561.64元[86] 金融资产与负债 - 金融资产分三类，金融负债分两类，报告期不持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债[36][40] - 不同计量方式的金融资产利得或损失处理方式不同[38] - 金融资产和金融负债满足条件时终止确认[41][42] - 以预期信用损失为基础对部分项目进行减值会计处理[43] - 预期信用损失分整个存续期和未来12个月内[44] - 评估金融工具信用风险考虑多项信息[46] 费用与分配 - 投资期不同阶段年度管理费计算方式不同[55] - 返还有限合伙人累计实缴资本按实缴出资比例100%返还[60] - 支付有限合伙人业绩基准报酬按单利8%/年回报率计算[60] - 分配余额20%归于执行事务合伙人，80%归于有限合伙人[60] 税务 - 增值税按销售货物和应税劳务收入的6%计算销项税额，城市维护建设税按实际缴纳增值税的7%，教育费附加按3%，地方教育费附加按2%[62] 估值与其他 - 公司持有深圳市倍思科技有限公司1.23%股权，成本50,000,000.00元，2024年12月31日公允价值61,387,345.49元[66] - 中金资本运营有限公司对本基金认缴出资比例为1.93%，青岛聚富汇银资产管理有限公司为0.97%[86] - 2024年持续以公允价值计量的资产在三个层次之间未发生转换[78] - 2024年持续第三层次公允价值计量的资产的估值技术未变更[82] - 本基金采用第三层次估值的金融工具主要是非上市公司股权投资[82] - 本基金12月31日以摊余成本计量的各项金融资产和金融负债的账面价值与公允价值无重大差异[85] - 截至财务报表批准日，本基金无需要披露的资产负债表日后事项[86]