内部控制 - 内部控制评价范围涵盖公司及所属5家单位和多项业务事项[1][2] - 公司建立规范治理结构，各层级职责明确[3][4] 人事管理 - 招聘经多环节审批，录用员工遵循原则并办理相关手续[5] - 公司建立多种培训体系和员工关系管理活动[6][7] - 工资依效益和绩效调整，绩效奖金经审核审批发放[6] 审计管理 - 审计委员会负责内外部审计沟通，内审部向其汇报[8] 业务流程 - 销售业务按制度流程实施，签订合同前评审评估[10] - 采购业务按制度执行，到货后清点检验，财务核对付款[10] 缺陷判定 - 明确财务和非财务报告内部控制不同等级缺陷判定标准[16][18] 缺陷情况 - 报告期及评价基准日公司无财务和非财务报告内控重大、重要缺陷[20][21][22]