财务范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 公司治理 - 董事会8名董事中有3名独立董事[4] 薪酬制度 - 公司建立以岗位工资为主体的结构工资制，员工工资由岗位工资、月度绩效工资和年度绩效工资构成[5] 经营理念与准则 - 公司秉承“技术缔造价值，服务成就未来”的经营理念，以“致力于IT产品与服务解决方案，推动客户信息化发展”为使命[6] - 公司以“忠诚、合作、创新、敬业”为日常工作行为基准[6] 风险控制 - 公司制定合理控制目标，建立有效风险评估机制识别和应对内外部风险[7] 控制措施 - 公司主要控制措施包括职责分离、授权审批、会计系统、财产保护、预算、绩效考评控制[9][10][11][12][13][15] 业务规范 - 公司通过制定多项制度规范销售业务主要环节，明确销售业绩和回款目标责任人[16] - 公司将销售和回款任务完成情况作为日常绩效考核重要指标，定期分析账龄并催款[16] - 公司制定多项制度规范采购与付款控制，确保不相容岗位分离[17] - 公司完善固定资产申购、验收等审批程序，确保账、卡、物相符[19] - 公司对存货各环节进行控制，定期盘点并按程序处置财产损失[20] - 公司建立货币资金收支保管授权批准程序，规范岗位设置和资金支付审批[21] 资金管理 - 公司制定募集资金使用管理办法，保障投资者利益[22] 投资与交易管理 - 公司建立对外投资管理制度，明确投资原则和范围[23] - 公司制定合同评审管理制度，规范合同各环节及审批会签流程[25] - 公司制定关联交易管理制度，保证关联交易公允性[26] 担保与披露 - 公司建立对外担保管理制度，报告期内无对外担保业务[27] - 公司制定信息披露管理制度，保障信息披露真实、准确、完整[31] 缺陷标准 - 财务报告重大缺陷迹象包括董监高舞弊、当期财报重大错报内控未发现、审计与内审监督无效[39] - 财务报告重要缺陷迹象包括未按准则选会计政策、未建反舞弊程序、非常规交易无控制机制[39] - 非财务报告重大缺陷情形包括违法违规、决策失误、人员大量离职等[41] - 财务报告内控缺陷定量标准：经营成果潜在错报≥营收10%或财务状况潜在错报≥资产总额10%为重大缺陷[43] - 财务报告内控缺陷定量标准：营收5%≤经营成果潜在错报＜营收10%或资产总额5%≤财务状况潜在错报＜资产总额10%为重要缺陷[43] - 财务报告内控缺陷定量标准：经营成果潜在错报＜营收5%或财务状况潜在错报＜资产总额5%为一般缺陷[43] 缺陷情况 - 报告期内未发现公司存在财务报告内部控制重大、重要缺陷[44] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大、重要缺陷[45] 内控评价 - 内部控制评价报告基准日公司在重大方面保持有效的财务报告内部控制，未发现非财务报告内控重大缺陷[46] 保荐意见 - 保荐机构认为公司建立完善治理结构和内控体系，2024年度内控自评报告反映实际情况[48]