内部控制评价 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 组织架构 - 审计委员会由3名董事组成，2名独立董事，1名会计专业独立董事任召集人[8] - 内审部设1名经理，具备独立审计专业能力[8] 制度建设 - 实施全面预算管理，强化预算约束[12] - 建立运营情况分析制度，定期开展运营分析[12] - 建立绩效考评制度，考评结果作薪酬依据[12] - 建立重大风险预警和突发事件应急处理机制[12] - 建立内部控制监督制度，及时处理缺陷[14] - 规定下属企业严禁期货交易、擅自出借资金等[14] - 建立成本费用控制体系，分解指标到责任人[16] 缺陷评价标准 - 财务报告内控重大缺陷：营收总额1%≤错报、资产总额1%≤错报、利润总额5%≤错报[20] - 财务报告内控重要缺陷：营收总额0.5%≤错报<1%、资产总额0.5%≤错报<1%、利润总额1%≤错报<5%[20] - 非财务报告内控重大缺陷定量标准：直接财产损失1000万元以上[22] - 非财务报告内控重要缺陷定量标准：直接财产损失100 - 1000万元（含）[22] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[24] - 报告期内未发现非财务报告内控重大、重要缺陷[24] - 报告期内公司无其他内控相关重大事项说明[25]