财务内控情况 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[5] - 截至2024年12月31日，公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[10][11] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[29] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100.00%[13] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营业收入总额100.00%[13] 制度建设情况 - 公司制定《公司章程》等一系列规章制度并发布执行[13] - 公司制定《薪酬管理制度》等人力资源相关制度[15] - 公司制定《信息披露管理制度》等规范信息沟通[16] 内控认定标准 - 财务报告内部控制重大缺陷按错报金额达或超合并报表资产总额2%等孰低原则认定[25] - 财务报告内部控制重要缺陷按错报金额特定范围孰低原则认定[25] - 财务报告内部控制一般缺陷按错报金额小于特定值孰低原则认定[25] - 非财务报告内部控制重大缺陷按错报金额达或超合并报表资产总额2%等孰低原则认定[28] - 非财务报告内部控制重要缺陷按错报金额特定范围孰低原则认定[28] - 非财务报告内部控制一般缺陷按错报金额小于特定值孰低原则认定[28] - 非财务报告内部控制重大缺陷有经营或决策严重违法等定性情形[28]