审计工作安排 - 审计部在董事会审计委员会领导下工作并报告[4] - 至少每季度报告一次内部审计情况[6] - 至少每半年检查重大事件和大额资金往来[11] - 会计年度结束前两月提交下年计划，结束后两月提交年报[11] - 至少每年提交一次内部控制评价报告[12] 审计范围与处理 - 涵盖与财务报告相关业务环节[12] - 发现缺陷督促整改并审查，重大缺陷及时报告[13] - 重要对外投资等事项发生后及时审计[13][14] - 重要关联交易发生后及时审计，关注多项内容[15][16] 其他规定 - 不定期组织内审人员业务培训[16] - 每季度至少检查一次货币资金内控制度[16] - 对违规行为依规处理，制度由董事会负责[18][21]