审计委员会 - 审计委员会由三名董事组成，独立董事过半数[4] 内审部工作 - 内审部对审计委员会负责，至少每季度报告一次工作[4][7] - 内部审计工作底稿等资料保存时间不少于十年[9] - 内审部至少每年向董事会提交一次内部控制评价报告[11] 内控报告与披露 - 公司上市后董事会认为内控有重大缺陷应向交易所报告并披露[13] - 董事会应出具年度内部控制自我评价报告并形成决议[13][14] 内控考核与奖励 - 公司将内控执行情况作为绩效考核重要指标[16] - 对成绩显著的内审人员给予表彰或奖励[16] 制度生效与管理 - 本制度经董事会审议通过后生效[18] - 本制度由董事会负责解释与修订[18]