内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 本次内控评价未发现报告期内重要和重大缺陷[10] - 报告期内不存在财务报告内部控制重大或重要缺陷[18][19] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[19] 评价范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[10] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额100%[10] 内部控制体系 - 公司已建立较完整的内部控制体系[10] - 公司按规定设立“三会”，运作规范[11] - 公司设立多个职能部门，形成有效经营运作模式[12] - 公司内审部对董事会审计委员会负责，独立行使审计职权[12] 制度建设 - 公司制定人力资源相关制度，加强员工培训和继续教育[12] - 公司注重企业文化建设，通过多种途径渗透价值观[13] - 公司在交易授权等方面建立有效控制程序[14] - 公司建立系统有效的风险评估体系，关注多个高风险领域[16] - 公司制定关联交易等多项内部控制制度[16][17] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额不超营收2%为一般缺陷等[7] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额不超资产总额0.5%为一般缺陷等[7] - 非财务报告内控缺陷与利润表相关，错报金额不超营收2%为一般缺陷等[8] - 非财务报告内控缺陷与资产管理相关，错报金额不超资产总额0.5%为一般缺陷等[8]