内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围包括公司本部及下属子公司，涵盖核心业务流程和主要专业模块[6] - 重点关注高风险领域包括对外投资、购买和出售资产等[6] 公司结构与制度 - 公司建立“三会一层”完善法人治理结构，董事会下设四个专门委员会[6] - 公司以“土壤健康、作物健康、人类健康”为战略定位[8] - 公司制定人力资源管理制度，建立风险评估体系和应急机制[8][10] - 公司建立交易授权控制等相关控制程序[11] 缺陷判定标准 - 财务报告内部控制潜在错报，资产总额和营业收入错报金额判定缺陷标准[13] - 非财务报告内部控制直接财产损失金额判定缺陷标准[15] 业务控制情况 - 公司货币资金、采购、工程、研发、关联交易等业务控制无重大缺陷[17][19][20][21] - 公司资产管理控制无重大缺陷，但存货和部分子公司固定资产减值判断需加强[19] - 公司销售业务控制无重大缺陷，但需加强销售回款催收力度[20] - 公司全面预算管理、对外投资、担保等控制无重大缺陷[21][22][23] 未来计划 - 公司计划梳理业务流程，修订控制制度，强化责任追究[24] - 公司计划强化内部监督职能，进行日常和专项监督检查[25] - 公司计划加强安全生产、子公司管控、资产管理等工作[25] - 公司计划深化成本费用管理，加强法规学习培训[26]