审计报告提交 - 审计合规部至少每季度向审计委员会报告一次工作[9] - 每一年度结束后15日内向审计委员会提交内部审计工作报告[9] - 审计合规部至少每年向审计委员会提交一次内部控制评价报告[21] 审计流程 - 内部审计通知书在审计实施三日前送达被审计对象[15] - 被审计对象对审计处理决定有异议，可在接到决定之日起7日内向审计委员会提书面意见[16] - 审计委员会接到申诉后15日内根据权限做出处理[16] 审计检查 - 董事会审计委员会督导内审部门至少每半年对重大事件实施情况等检查一次[21] - 审计合规部至少每半年审计一次募集资金存放与使用情况并向审计委员会报告[25] 审计职责 - 公司董事会对内部控制制度的建立健全和有效实施负责[3] - 审计合规部对公司财务信息等情况进行检查监督[5] - 审计合规部以业务环节为基础开展审计工作[10] - 审计合规部督促相关责任部门整改内控缺陷并后续审查，负责人安排工作并纳入年度内审计划[22] - 审计合规部在重要对外投资、重大资产买卖、重要关联交易发生后及时审计[24][25] - 审计合规部审查评价信息披露事务管理制度建立和实施情况[27] 报告与决议 - 审计委员会根据审计合规部报告出具年度内控自我评价报告，董事会形成决议[29] - 公司每年要求会计师事务所对与财报相关内控有效性出具审计报告[29] - 公司在披露年报时，同时披露内控自我评价报告和内控审计报告[30] 绩效与制度 - 董事长及副董事长考核审计合规部工作绩效[33] - 对认真履职内审人员按最高档绩效奖励，违规人员依规处理[33] - 本制度适用于公司及纳入合并报表子公司，自董事会审议通过生效[35][37]