担保决议规则 - 董事会对外担保决议需全体董事过半数且出席会议的三分之二以上董事通过[8] - 股东会普通决议需出席股东所持表决权过半数通过，特别决议需三分之二以上通过[8] 需股东会审议的担保情形 - 单笔担保额超公司最近一期经审计净资产10%[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计净资产50%后提供的担保[9] - 公司及其控股子公司对外担保总额超公司最近一期经审计总资产30%后提供的担保[9] - 按担保金额连续12个月内累计计算超公司最近一期经审计总资产30%的担保，股东会审议时需出席股东所持表决权三分之二以上通过[9] - 为资产负债率超70%的担保对象提供的担保[9] - 对股东、实际控制人及其关联人提供的担保，该股东或受控制股东不参与表决，由其他出席股东所持表决权半数以上通过[9] 担保额度调剂规则 - 获调剂方单笔调剂金额不超公司最近一期经审计净资产的10%时，合营或联营企业间可进行担保额度调剂[13] - 调剂发生时资产负债率超70%的担保对象，仅能从资产负债率超70%的担保对象处获担保额度[13] - 调剂发生时获调剂方不存在逾期未偿还负债等情况，调剂事项发生时公司应及时披露[14][15] 担保管理措施 - 公司内部审计部监督检查对外担保工作[24] - 对外担保须订立书面担保和反担保合同[24] - 公司应妥善管理担保合同及相关原始资料[24] - 指派专人关注被担保人情况并分析其财务状况[24] 信息披露与报告 - 公司按规定履行对外担保信息披露义务[26] - 参与担保事宜部门和责任人及时向董事会秘书报告情况[26] 其他规定 - 办理贷款担保业务向银行提交相关材料[27] - 董事会决定担保前分析利益和风险并详尽披露[27] - 公司按制度执行对外担保，违规责任人将受处分[29] - 制度自公司股东会审议通过之日起生效[35]