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动力源(600405) - 动力源关于北京证监局对公司采取责令改正措施的整改报告
600405动力源(600405)2025-04-22 20:08

存在问题 - 公司存在收入核算不准确、履约义务识别不当、减值计提不准确等问题[1][4] - 公司内部控制存在缺陷,研发项目审批不及时[10] 整改情况 - 整改已完成,将持续推进业务财务一体化工作[2] - 应收款项变更计算预期信用损失方式[4] - 成立专项整改小组解决存货库龄问题[6] 未来规划 - 2025年全面检查、梳理、修订内控体系[10] - 加强董监高学习,提升规范运作意识[13] - 加强财务核算基础,提升人员能力和核算水平[13] - 修订完善财务制度及操作指引,加强培训[13] - 组织财务人员专业培训,提高资格要求[13] - 梳理完善核心财务核算与管理流程,完善BPM系统[14] - 加强重大交易和事项的技术咨询与沟通[14] 其他事项 - 相关事项对经营结果及期初未分配利润影响小,不构成重要前期差错[14] - 将在2024年年度报告中对相关项目进行调整[14] - 以整改为契机,完善内部控制体系,保证信息披露质量[15] - 公告于2025年4月23日发布[16]