内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][5] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入占比均为100%[6] 缺陷认定标准 - 财务报告内控重大缺陷错报金额≥利润总额5%[9] - 财务报告内控重要缺陷利润总额2%≤错报金额＜5%[9] - 财务报告内控一般缺陷错报金额＜利润总额2%[9] 缺陷认定情形 - 董监高舞弊等认定为财务报告内控重大缺陷[10] - 未依准则选应用会计政策等为重要缺陷[10] - 决策程序致重大损失等为非财务报告重大缺陷[14] - 决策程序致重大失误等为非财务报告重要缺陷[15]