内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 截至评价基准日，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 自评价基准日至报告发出日，未发生影响评价结论因素[5] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] 公司制度建设 - 建立规范法人治理结构和制衡机制[6] - 设立多个职能部门，内部机构设置完善合理[9] - 建立人力资源管理体系和人才机制[10] - 建立风险控制架构，定期进行风险评估[12] - 建立多种控制活动，含不相容职务分离等[14] - 制定预算管理制度，规范预算执行与跟踪[19] - 建立运营情况分析制度，定期开展运营分析[20] - 在董事会下设薪酬与考核委员会，建立绩效考评制度[21] - 制定《募集资金管理制度》规范募集资金使用与管理[22] - 制定多项制度进行资金管理控制，报告期无违规事项[23] - 制定多项制度规范采购业务，建立采购与付款岗位责任制[25] - 制定销售业务相关管理制度，通过ERP管控销售业务全流程[26] 缺陷评价标准 - 财务报告资产总额错报金额≥1%为重大缺陷等[35] - 财务报告税前利润错报金额≥5%为重大缺陷等[35] - 财务报告内部控制重大缺陷定性标准含董监高舞弊等[36] - 财务报告内部控制重要缺陷定性标准含未依准则选会计政策等[36] - 非财务报告内部控制缺陷评价营业收入定量标准[37] - 非财务报告内部控制重大缺陷定性标准含缺乏决策程序致重大损失等[38] - 非财务报告内部控制重要缺陷定性标准含因决策程序致一般失误等[38] 评价结果 - 报告期内无财务报告内部控制重大或重要缺陷[39] - 报告期内未发现非财务报告内部控制重大或重要缺陷[40] - 报告期内无其他需说明的与内部控制相关重大事项[41] 内部监督 - 董事会下设审计委员会和审计部开展内部监督[33] - 监事会对财务和高管履职进行监督[33]