内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计占公司合并财报100%[6] - 报告期内公司无财务报告内部控制重大和重要缺陷[29] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大和重要缺陷[30] 公司运营变动 - 鑫磊光坤科技（内蒙古鄂托克前旗）有限公司于2024年11月7日注销[6] 内部控制建设 - 公司完善规范内部控制组织架构[8] - 公司设置国内销售中心、财经中心等内部机构并明确职责权限[10] - 公司设立内审部在审计委员会指导下独立行使审计职权[11] 公司理念与制度 - 公司秉持可持续发展用人理念，建立健全人力资源政策[12] - 公司以“成为流体行业的领导者”为愿景，恪守相关企业价值观和使命[13] - 公司对多种风险持续有效识别评估，制定应对措施和应急预案[15] - 公司制定涵盖公司治理和日常管理的一系列规章制度[16] - 公司建立授权等控制措施确保资金和物资安全[18] - 公司建立业务流程化等控制制度[19] - 公司制定销售和采购业务相关内部规范加强监督管理[20] - 公司建立信息与沟通制度确保信息及时有效[21] - 公司建立内部控制监督制度并报告缺陷整改方案[22] - 公司依据相关规范开展内部控制评价工作[23] 缺陷划分标准 - 财务报告内部控制缺陷按资产总额错报比例划分标准[24] - 非财务报告内部控制缺陷按直接损失金额划分标准[26]