财务与内控数据 - 截至2024年12月31日未发现财务和非财务报告内控重大缺陷[3] - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[7] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[7] 公司理念与制度 - 以“科技之光照亮幸福生活”为使命，“更可靠、更安全、更稳定”为愿景[10] - 植根“志高行远，创造价值”的新紫光核心价值观[11] - 制定《可持续发展（ESG）管理制度》[15] 内控管理架构 - 董事会下设置审计委员会负责内外部审计工作[15] - 内部审计部对董事会负责，在审计委员会指导下工作[15] 风险管理措施 - 以风险管控为导向评估风险并绘制图谱[16] - 结合风险管理与内控建设完善内控体系[16] - 构建合规风险管理组织并纳入业务流程[17] 业务管理规范 - 明确业务审批权限及流程，重大业务集体决策或联签[19] - 借助集团化财务核算系统实现财务集中管控[20] - 制定资金及资产管理相关制度降低风险[22] 运营管理体系 - 建立全面预算管理体系监控运营目标[23] - 建立绩效考评机制以结果定奖金薪酬[25] - 制定子公司管理制度规范管理控股子公司[27] 交易与投资管理 - 制定关联交易管理制度确保公允合理[28] - 制定对外投资管理办法规避投资风险[29] 信息管理与沟通 - 制定信息披露管理制度保障投资者知情权[35] - 建立与投资者多层次沟通机制[37] - 建立良性内部沟通机制加强信息交流[38] 监督与评价机制 - 建立内部控制和反舞弊监督机制[39] - 编制《内部控制评价手册》指导自我评价[40] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、利润、资产总额潜在错报划分等级[41] - 非财务报告内控缺陷按损失占营收比例划分等级[44] 未来展望 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大或重要缺陷[46][47] - 完善内控制度和管理流程，强化监督检查，扩展评估范围[49]