财务内控 - 审计认为公司于2024年12月31日在重大方面保持有效财务报告内部控制[6] - 截至评价基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[11] - 评价基准日公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷[11] - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，错报低于营收1%为一般缺陷，1%-3%为重要缺陷，3%以上为重大缺陷[1] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，错报低于资产总额1%为一般缺陷，1%-3%为重要缺陷，3%以上为重大缺陷[1] - 非财务报告内控缺陷损失金额小于资产总额1%为一般缺陷，1%-3%为重要缺陷，3%以上为重大缺陷[33] - 报告期内公司不存在财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[36] - 报告期内未发现公司非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[36] 公司治理 - 公司构建“三会一层”法人治理结构[13] - 董事会下设证券事务部处理日常事务[16] - 董事会设立四个专门委员会[16] - 监事会对定期报告审核并签署书面确认意见[17] - 公司经理层包括总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员[18] - 公司设立总经理职位一名，聘任或解聘权归董事会[18] - 公司副总经理由总经理提名，董事会聘任[18] - 公司设董事会秘书一名，对公司和董事会负责[18] 数据范围 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[13] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[13] 人才情况 - 2024年成功申报长沙高层次人才13人、紧缺急需人才2人[18] - 建立四百多人研发技术团队，以博士、硕士、海外归国人才为主体[25] 制度建设 - 公司建立以《公司章程》为基础、涵盖公司运营各层面的全套内控体系[21] - 公司制定《资金管理制度》等对货币资金业务建立严格授权批准管理[22] - 公司制定《对外投资管理办法》等规范投融资活动[22] - 公司制定《募集资金管理办法》规范募集资金管理[23] - 公司制定《采购基础管理制度》等规范采购与付款管理[23] - 制定多项销售管理制度，规范销售与收款业务，监控应收账款[24] - 构建完善资产管理制度，覆盖固定资产、无形资产及存货环节[24] - 制定工程项目相关制度，规范管理流程，控制建设成本[26] - 制定对外担保管理办法，定期检查担保情况，保障财产安全[26] - 制定合同管理制度，规范合同订立、审批、执行和管理[27] - 建立信息披露等制度，推动数字化智能化建设，搭建多个系统[28] 其他 - 股东大会审议公司一年内购买、出售重大资产超最近一期经审计总资产30%的事项[15] - 设有独立财务管理和会计核算机构，贯彻业财一体化[27] - 设独立审计部，开展审计工作，构建审计闭环管理体系[30] - 财务报告重大缺陷迹象包括董监高舞弊、更正已公布财报等[33] - 财务报告重要缺陷迹象包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[33] - 非财务报告缺陷认定以对业务流程有效性影响程度和发生可能性判定[34] - 非财务报告缺陷可能性小、影响小为一般缺陷，可能性高、影响显著为重要缺陷，可能性高、影响严重为重大缺陷[34] - 报告期内公司不存在其他可能影响投资者理解内控评价报告的重大内控信息[37] - 建立产品开发流程，规范研发项目各环节，提升研发能力[25]