内部控制 - 截至评价报告基准日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 自基准日至发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 公司于2024年12月31日在重大方面保持与财报相关的有效内部控制[37] 制度建设 - 公司建立完善组织架构，股东大会为最高权力机构[3] - 公司设立多个职能部门，各部门设置合理、职责明确[5] - 公司建立人事、质量、环境、职业病等多项管理体系[6][9][10] 财务管理 - 公司建立现金、银行出纳岗位责任制，分离货币资金不相容岗位[18] - 公司制定销售、采购、存货等相关政策和流程[20][21][22] - 公司规范财务报告编制与审核等流程，聘请会计师事务所审计[25] 缺陷认定 - 公司确定财务报告内控缺陷认定标准，分重大、重要、一般缺陷[32] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定量标准[34] 外部评价 - 容诚会计师事务所认为公司于2024年12月31日保持有效的财务报告内控[38] - 保荐人认为公司法人治理结构健全，内控制度符合要求[40]