内部控制评价 - 公司对2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4][6] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占合并总额的100%[7] 公司治理结构 - 公司建立和完善法人治理结构，设股东大会、董事会和监事会[10] - 董事会下设审计等四个专门委员会[11] - 2024年公司内部有董事会办公室等多个部门[11] 关联交易与担保 - 截至2024年12月31日，公司对澳龙船艇担保余额为16170万元，占净资产19.60%[21][22] - 2024年公司与澳龙船艇日常关联交易总额为583.41万元[23] 募集资金使用 - 2021年11月募集资金于2024年10月21日使用完毕并注销账户[24] 业务管理 - 公司采用先进先出和专船专用管理存货，结合盘点核对库存[29] - 公司制定销售、采购、生产等相关制度规范流程[30][31][32] - 公司新建海洋先进船艇智能制造项目投入使用[32] 内部控制标准 - 财务报告内部控制缺陷按错报比例划分等级[41] - 非财务报告内部控制缺陷按直接财产损失金额划分等级[44] 未来展望 - 公司将完善风险评估和内部控制，优化内控环境和组织机构[48] - 公司将加强法规学习，提高风险防范意识，合规运营并准确披露信息[48] - 公司将发挥内部监督机制作用，促进持续健康发展[48]