内部控制 - 内部控制评价报告基准日为2024年12月31日[2] - 基准日不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占比均为100%[6] 业务与管理 - 公司主营明胶、胶原蛋白等产品[8] - 建立交易授权、责任分工等控制制度[10] - 设立审计部门审查评估经营管理[11] - 制定多方面管理制度保障业务运行[12][13][14] 资金与整改 - 2024年度募集资金存放和使用合规，完成监管问题整改[15] - 2025年2月收到《警示函》，已完成问题整改[29] 缺陷认定 - 明确财务和非财务报告内部控制缺陷认定标准[22][25] - 报告期内无财务和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[27]