业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[4] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[4] 内控情况 - 公司不存在财务与非财务报告内部控制重大缺陷[2] - 自评价基准日至发出日未发生影响评价结论因素[2] 治理结构 - 公司建立股东会、董事会及其专门委员会、监事会法人治理结构[4] 监督制度 - 公司设内部审计部门监督检查内部控制[6] 管理制度 - 公司制定系列人力资源管理制度[6] 风险体系 - 公司建立有效的风险评估体系[9] 控制活动 - 公司建立职责分离、授权审批、子公司管理等控制活动[10] 担保与资金 - 截至2024年12月31日公司未发生对外担保事项[11] - 报告期内公司无控股股东及关联方占用资金情况[11] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷按营收、资产总额错报金额分一般、重要、重大缺陷[18] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷有定性标准[18] - 财务报告内控重大缺陷按直接损失金额衡量标准[20] 信息沟通 - 公司用OA等系统确保内部信息沟通及时准确[16] - 公司通过多渠道与投资者沟通保障其权益[16] 评价依据 - 公司依据相关法规和制度开展内部控制评价工作[17] 审计与保荐意见 - 容诚会计师事务所认为公司2024年12月31日财务报告内控有效[25] - 保荐人认为公司内控符合法规要求且运行有效[26] - 保荐人认为公司《2024年度内控自评报告》反映内控情况[26]