内部控制情况 - 截至2024年12月31日，公司不存在财务和非财务报告内部控制重大缺陷[1] - 自2024年12月31日至报告发出日，未发生影响内控有效性评价结论的因素[2] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[3][4] 公司制度建设 - 公司治理结构健全，形成职责分工和制衡机制[5] - 公司人力资源管理体系遵守法规，调动员工积极性[7] - 公司设有内审部，对董事会审计委员会负责[8] - 公司确立愿景、理念和价值观，融入企业文化[9] - 公司建立涵盖业务的风险评估体系，控制各类风险[11] - 公司采购及付款、销售与收款管理制度完备有效[12][13] 资金与交易管理 - 2024年度公司募集资金存放安全、使用合法有效[17] - 公司制定《融资与对外担保制度》，无违规对外担保情况[18][19] - 公司制定《关联交易管理制度》，关联交易遵循公平公允原则[20] 信息与审计制度 - 公司制定信息披露相关制度，信息传递顺畅、披露真实完整准确及时[21] - 公司制定《内部审计制度》，设内部审计机构确保内控有效运行[22] 内控缺陷标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：利润总额潜在错报重大缺陷为错报>利润总额5%等[25] - 非财务报告内控缺陷定量标准：重大缺陷为导致公司财产损失＞税前利润5%[28] 审计结论 - 中汇会计师事务所认为公司2024年12月31日在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[34] - 截至2024年12月31日公司法人治理结构较为健全，内控制度符合要求[35] - 《上海儒竞科技股份有限公司2024年度内部控制自我评价报告》较公允反映内控情况[35]