内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[1] - 公司不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[3][4] - 纳入评价范围单位资产总额和营业收入合计均占公司合并报表对应总额的100%[6] 公司治理与制度建设 - 公司建立相互独立、协调、制约的法人治理结构[7] - 公司建立满足经营管理需要的组织机构[9] - 公司设立内部审计部门监督内部控制和财务信息[10] - 公司建立完善劳动人事体系规范人力资源管理[11] - 公司制定多项制度规范资金活动防控风险[12] - 筹资业务明确各环节权责及制约要求并按流程审批[13] - 对外投资业务明确各环节权责及制约要求并按计划实施[15][16] - 公司制定采购、资产、销售等多项管理制度规范业务流程[17][18][19][21][22][23][24][26][27][28] - 公司制定对外担保政策明确担保对象、范围、限额等[25] - 公司全面预算管理结合经营目标分配资源监控进度[27] - 公司信息系统管理遵循原则开发运行维护确保信息准确[30] - 公司对子公司在多方面进行管理指导监督[31] 权益保障与合作 - 公司保障股东对重大事项知情权、参与权和表决权[33] - 公司为职工提供基本养老保险等福利待遇[34] - 公司加强与供应商、客户合作提供高性价比产品服务[35] 合规情况 - 公司及子公司非重点排污单位报告期无环保违法处罚[36] - 公司制定《募集资金管理制度》，报告期内无违规使用募集资金情形[39][40] 缺陷认定标准 - 财务报告内部控制缺陷评价定量标准：资产总额、营业收入、利润总额错报，一般缺陷＜1%，1%≤重要缺陷＜5%，重大缺陷≥5%[44] - 非财务报告内部控制缺陷评价定量标准：直接财产损失，一般缺陷≤0.2%，0.2%＜重要缺陷≤0.5%，重大缺陷＞0.5%[48] - 财务报告内部控制重大缺陷特征包括董事等舞弊、控制环境无效等[44][45] - 财务报告内部控制重要缺陷特征包括未依准则选会计政策、未建反舞弊程序等[46] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务及非财务报告内部控制重大、重要缺陷及未完成整改的此类缺陷[52] - 报告期内公司不存在影响内部控制有效性的其他重大事项[53]