内部控制评价情况 - 审计湖北共同药业2024年12月31日财务报告内部控制有效性[2] - 公司在重大方面保持了有效的财务报告内部控制[7] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[12] - 纳入评价范围单位资产和营业收入占比均为100%[13] 公司制度与管理 - 股东大会普通决议需二分之一以上表决权通过，特别决议需三分之二以上[13] - 独立董事占全体董事比例不低于三分之一[14] - 公司将审计与内控体系融合，建立内部审计模式[17] - 公司实行全员劳动合同制，制定薪酬等管理制度[18] - 公司建立安全生产等社会责任体系[20] - 公司建立信息与沟通机制，有进销存和ERP系统[21] - 董事会秘书负责信息披露及投资者关系管理[23] - 公司制定采购、资金等多项业务管理制度[23][24] - 公司指定专人盘点现金，每月至少核对一次银行账户[27] - 公司财务组织和责任部门定期盘点存货[27] - 公司对固定资产每年至少清查盘点一次[25] - 公司制定多项制度规范各环节凭证和记录[26] - 公司依据法规制定会计和内部控制制度[30] - 公司以预算作为财务控制和绩效考核依据[30] - 公司加强对子公司管理，要求上报月度财务报表[31] - 公司制定关联交易、对外担保和投资管理制度[32] 内部控制缺陷标准 - 财务报告内控缺陷评价有税前净利润、资产总额、营业收入定量标准[34] - 非财务报告内控缺陷评价有重大、重要、一般缺陷定量标准[36] - 财务报告和非财务报告内控重大缺陷有定性标准[34][36] 投资决策与监督 - 公司重大投资遵循合法等原则，委员会统筹分析研究[33] - 监事会、内审部、财务部对投资项目监督[33] 未来展望 - 公司内部控制需提高员工规范运作认识等[38]