内部控制 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，未发现重大缺陷[4] - 纳入评价范围单位资产和营收占合并报表对应总额100%[6] - 报告期内无财务和非财务报告内控重大和重要缺陷[33] - 报告期内无其他内控相关重大事项说明[34] 业务战略 - 2024年完善优化组织架构并定期评估效率效果[7] - 2024年贯彻“一体两翼、双轮驱动”战略深耕两板块业务[8] 产品布局 - 智能制造板块布局自动化控制系统、工业软件及智能装备[8] - 康复医疗设备板块推出经颅电刺激设备等新品[8] - 全资子公司龙之杰产品覆盖康复评定、训练、理疗领域[9] 人才激励 - 2024年第三期股权激励计划解除限售助力人才工作[11] 风险管理 - 将风险管理融入各项管理活动和业务层面[14] 业务控制 - 根据发展战略和市场环境制定业务目标、执行计划和考核机制[15] - 在采购、生产等经营活动设置控制政策和程序[15] 财务管控 - 按内控制度强化会计监督，岗位设置贯彻“责任分离、相互制约”原则[21] - 严格执行预算和费用管理制度，实施预算控制和报销审批[21] - 建立完善财务报告编制流程，经多层审批对外报送[22] - 制定资产管理制度，确保资产记录正确、完整和安全[23] - 按相关制度管理募集资金，定期进行内外部审计[24] - 对子公司经营活动全面监督管理，实行财务统管，定期或不定期审计[25] 缺陷标准 - 财务报告内控缺陷与利润表相关时，一般、重要、重大缺陷对应错报比例[28] - 财务报告内控缺陷与资产管理相关时，一般、重要、重大缺陷对应错报比例[28] - 非财务报告内控缺陷与利润表相关时，一般、重要、重大缺陷对应损失比例[30] - 非财务报告内控缺陷与资产管理相关时，一般、重要、重大缺陷对应损失比例[30] 评价程序与方法 - 内控评价调查了解程序包括了解总体环境等[32] - 内控评价调查了解方法包括询问相关人员等[32]