内部控制企业情况 - 纳入内部控制评价企业14户，资产和营收占比100%[4] 评价重点与关注事项 - 确定6项业务为评价重点，“三重一大”为关注事项[5] 缺陷认定标准 - 财务报告多指标有潜在错报重大缺陷标准[7] - 非财务报告直接财产损失重大缺陷为1000万及以上[10] 内部控制成果 - 2023年一般缺陷整改完成率100%[14] - 修订完善内控制度183项、流程28项[14] 保荐人意见 - 保荐人认为公司2024年底基本保持财报内控[16]