内部控制制度 - 内部控制制度于2025年4月23日经第六届董事会第十六次会议审议通过，无需提交股东大会审议[2] - 内部控制目标包括保证财务报告真实可靠、提高经营效益等[7] - 内部控制原则有全面性、重要性等[7] - 内部控制要素包括内部环境、风险评估等[10] 内部控制活动 - 内部控制活动涵盖销售及收款、采购及付款等营运环节[11] - 内部控制包括印章使用管理、票据领用管理等专门管理制度[12] - 控制措施有不相容职务分离、授权审批等控制[12] 审计与监督 - 公司以每年12月31日作为内部控制审计基准日，委托会计师事务所鉴证并出具报告[15] - 公司建立相关部门和岗位制衡监督机制，内审部定期检查内控缺陷[15] - 公司内部控制检查监督分为日常监督和专项监督[41] 子公司与关联交易管理 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制，加强关联交易等活动控制[14] - 公司执行对控股子公司的控制政策及程序，财务部定期分析其季度（月度）报告[17][18] - 公司关联交易应遵循诚实信用等原则，明确审批权限和审议程序[20][21] 对外担保 - 公司对外担保遵循合法、审慎等原则，明确股东大会和董事会审批权限[25] - 公司要调查被担保人情况，必要时聘请外部机构评估风险[25] - 公司与有关企业建立互为担保关系，额度应大体相当[26] 募集资金管理 - 公司对募集资金进行专户存储管理，制定使用审批程序和管理流程[29][30] - 公司监事会有权监督募集资金使用，董事会每半年度自查并披露报告[30] - 公司变更募集资金用途需经董事会、股东大会审议和保荐机构同意并披露公告[30] 对外投资 - 公司对外投资应遵循合法、审慎、安全、有效原则，控制风险、注重效益[33] - 公司指定专门机构研究评估重大投资项目，监督执行进展[34] - 公司进行证券投资等需制定严格决策程序、报告制度和监控措施[34] 信息披露 - 公司制定《信息披露管理制度》，规范重大信息等事项[37] - 公司建立健全信息披露内部控制制度，保证公平性[37] 自查与报告 - 公司内审部定期检查内部控制缺陷，提出改进建议[42] - 公司应建立完善内部控制自查制度和年度自查计划[43] - 公司应在年度报告披露同时，披露内部控制自我评价和审计报告[44]