内部控制评价 - 审计认为天能重工2024年12月31日在重大方面保持有效的财务报告内部控制[6] - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[8] - 内部控制评价基准日未发现重大缺陷[10] 评价范围数据 - 纳入评价范围单位资产总额占合并报表资产总额100.00%[11] - 纳入评价范围单位营业收入占合并报表营业收入总额100.00%[11] 治理结构 - 公司建立规范法人治理结构和科学议事规则[11] - 董事会下设四个专门委员会[12] - 审计委员会下设审计部为日常办事机构[12] 职责分工 - 董事会负责内部控制和风险管理职能建立健全与实施[13] - 审计部负责内部审计和监督检查内部控制有效性[13] 控制措施与制度 - 公司主要控制措施有六项[16][17] - 公司致力于信息安全管理体系建设并制定制度[18] - 公司制定多项制度规范信息沟通、采购、销售等[19][22][23] 缺陷评价标准 - 财务报告和非财务报告内部控制缺陷评价有定量和定性标准[31][32][33][34] 报告期情况 - 报告期内公司不存在财务和非财务报告内部控制重大和重要缺陷[35]