内部控制情况 - 公司存在两项财务报告内部控制重大缺陷，无非财务报告内部控制重大缺陷[3][36][41] - 纳入评价范围单位含公司本部和7家子公司，资产和营收占比均100%[4] - 财务报告内控重大、重要、一般缺陷定量标准[31] - 非财务报告内控重大、重要、一般缺陷直接财产损失标准[34] 公司管理举措 - 2023年7月调整组织架构试运行，设13个部门[7] - 董事会下设审计委员会监督评估内审，审计部执行内审[8] - 建立人力资源、安全生产、质量管理体系[8][9] - 以共同体为核心价值观推进企业文化建设[10] - 建立风险识别、评估和应对程序[11] - 制定资金管理、业务管理制度[17][20] - 审计部每季度向审计委员会报告内审情况[28] 担保事项 - 全资子公司金寨嘉悦为关联方借款5000万元、1600万元商业保理合同担保未审议披露[36] - 2025年3月法院判公司对5000万元借款不担责，律师认为1600万元借款无需担责[38][39] - 开展印鉴管理自查无其他违规对外担保，组织学习明确对外担保权责程序[40][41] 未来展望 - 上一年度三项财务报告内控重大缺陷已整改完毕[42] - 2025年深化内部控制体系建设提升管理水平[43]