财务数据相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营收总额100%[3] 制度建设 - 制定《财务会计管理制度》等多项财务会计制度[5] - 制定《仓库管理制度》《固定资产管理制度》等[6][7] - 制定《募集资金使用管理办法》等多项管理办法[9][10] 内控标准 - 财务报告内控缺陷按资产、营收、利润总额潜在错报划分标准[12] - 非财务报告内控缺陷按财产损失金额划分标准[14] 内控评价 - 报告期内无财务和非财务报告内控重大及重要缺陷[16][17] - 会计师认为公司2024年末财务报告内控有效[19] - 保荐人认为2024年度公司内控有效[20]