审计委员会构成 - 审计委员会成员三名，两名独立董事[4] - 委员由董事会以全体董事过半数选举产生[5] - 成员任期与同届董事会董事任期一致，连选可连任[7] 会议规则 - 会议每季度至少召开一次，可开临时会议[12] - 定期会议提前5日、临时会议提前3日发通知，紧急会议不受限[12] - 至少2/3以上委员出席方可召开，决议至少经全体委员过半数通过[12] 工作内容 - 督导内部审计部门至少每半年检查公司情况并提交报告[8] - 审核公司财务信息等事项，同意后提交董事会审议[7] 监察部门 - 公司设立审计监察部检查监督，对审计委员会负责[4] 利害关系处理 - 有利害关系委员应披露并回避表决[16] - 董事会可撤销表决结果要求重新表决[16] - 无利害关系委员计入法定人数时审议决议[16] 工作规则 - 自董事会决议通过之日起生效[18] - 未尽事宜按法规和章程规定执行[18] - 抵触时按相关规定执行，解释权归董事会[18]