公司治理 - 董事会由5名董事组成，含2名独立董事，设董事长1人[5] - 监事会由3名监事组成，含1名职工代表[6] - 审计委员会由3名董事组成，含2名独立董事，1名独董为会计专业人士且任召集人[7] 制度建设 - 制定《股东大会议事规则》保障股东权益[5] - 制定多项制度保障董事会科学决策[5] - 制定《监事会议事规则》发挥监事会监督作用[6] - 制定《货币资金管理制度》规范货币资金管理[16] - 制定《融资管理制度》防范融资风险、降低成本[16] - 制定《供应商管理办法》控制采购与付款业务[17] - 建立健全销售相关制度提高效率、加速资金回笼[19] - 制定业务质量控制制度按GB/T 19001 - 2016/ISO 9001：2015标准管理[20] - 制定《存货管理制度》管理未完工项目成本和库存商品[22] - 制定《固定资产管理制度》维护资产安全完整[23] - 制定《研发项目费用管理制度》加强研发全过程控制[28] - 制定数据安全等条例规范信息管理[29] 内控机制 - 建立风险评估机制识别应对内外部风险[10] - 实施多种控制活动保障运营[11] - 建立信息与沟通制度确保信息沟通促进内控运行[13] - 建立内部控制监督制度及时整改报告缺陷[14] 内控评价标准 - 财务报告内控缺陷定量标准：与利润表、资产管理相关分别以收入、资产总额衡量[31][32] - 财务报告内控重大缺陷迹象包括董监高舞弊等四种情况[33] - 非财务报告内控缺陷评价定量标准参照财务报告内控[36] - 非财务报告内控缺陷按发生可能性及影响程度分类[38][39] 内控评价结果 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[40] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[41] - 致同会计师事务所认为经纬股份于2024年12月31日保持有效财务报告内控[43] - 国泰海通认为截至2024年12月31日公司内控合规有效，自评报告公允[45] - 报告期内公司不存在其他需披露的内控重大事项[42] 数据占比 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额100%[3] - 纳入评价范围单位营业收入占公司合并报表营业收入总额100%[4]