内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性进行评价[2] - 评价基准日公司不存在财务报告内部控制重大缺陷[14] - 未发现非财务报告内部控制重大缺陷，未触及四大类退市风险指标[15] - 报告期内不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷和重要缺陷[26][28] 组织架构与制度 - 董事会下设审计、战略、提名、薪酬与考核四个专门委员会[5] - 股东大会是最高权力机构，董事会是决策机构，监事会负责监督[6] - 审计委员会人员三名，独立董事占二名[10] - 设立内部审计部门独立行使审计监督权[11] - 制定涵盖生产经营、内部审计等多方面的内部控制制度[5] 重要性水平 - 依据合并报表利润总额的5%确定集团总体重要性水平[19] - 依据集团总体重要性水平的75%确定集团执行重要性水平[19] - 依据集团总体重要性水平的5%确定集团未更正错报重要性水平[19] 缺陷对应金额 - 财务报告内部控制重大缺陷潜在错报超合并报表利润总额5%[21] - 财务报告内部控制重要缺陷潜在错报低于5%但达或超3.75%[21] - 非财务报告内部控制重大缺陷直接财务损失500万元以上（含）[24] - 非财务报告内部控制重要缺陷直接财务损失100 - 500万元（含）[24] 其他工作 - 推动投资者关系管理，完善网站功能建立多方位沟通渠道[12] - 组织学习解读《企业内部控制基本规范》提高风险控制意识[13] 评价范围 - 纳入评价范围的主要单位2家，占合并资产和营收总额100%[16]