内部控制评价 - 公司对截至2024年12月31日的内部控制有效性进行评价[2] - 基准日不存在财务报告和非财务报告内部控制重大缺陷[4] - 报告期内发现1个一般缺陷，无重大和重要缺陷[39] - 报告期末公司存在0个缺陷，整改后重大、重要、一般缺陷均为0个[45][46][47] 内部控制制度 - 内部控制制度目标包括保证经营合法合规、资产安全等[7] - 建立内部控制制度遵循全面性、重要性等原则[8] - 评价范围包括公司及子公司，关注采购等高风险领域[9] 内部控制措施 - 完善法人治理结构，各治理主体有效履职[10] - 设立多个职能部门，明确职责相互制约[11] - 制定采购规范文件，加强采购管理并降低成本[15] - 规范销售管理流程，严控应收账款坏账风险[16] - 实施全面预算管理，优化资源配置[18] 缺陷评价标准 - 财务报告内部控制缺陷评价有资产总额、主营业务收入、净利润潜在错报定量标准[32] - 非财务报告内部控制缺陷评价有直接财产损失金额及影响的定量标准[36] 制度规范 - 制定《募集资金管理办法》等多个规范文件[24][25][26][27][28] 审计监督 - 董事会下设审计委员会指导和监督内部审计[29] 未来展望 - 2025年度公司将深化内部控制管理工作，完善内部控制体系[47]