内部控制 - 董事会负责内部控制制度制定、实施和完善并定期检查评估[3] - 经理层负责经营环节内部控制制度体系建立、完善和执行[3] - 公司建立与实施内部控制遵循五项原则[5] - 公司建立与实施有效内部控制包括五要素[5] - 公司内部控制活动涵盖所有营运环节[7] - 公司内控制度包括各项管理制度[7] - 公司全面实行内部控制，建立激励约束机制并纳入绩效考评体系[8] 风险控制 - 公司应建立风险评估体系，监控风险并采取控制措施[7] - 公司运用多种策略控制风险并结合情况调整[15][16] - 公司通过多种控制措施将风险控制在可承受度内[17] 子公司管理 - 公司应重点加强对控股子公司管理控制，建立相应政策和程序[7] - 公司对控股子公司实行监督管理[23] - 子公司应完善自身治理结构并接受公司监督[24] - 子公司应依据公司制度报告重大事项[24] - 审计部门对子公司进行审计监督[25] 关联交易 - 董事会审议关联交易有相关规定[29] - 关联交易应遵循原则，明确相关事项[28] - 公司应防止关联人干预经营，关联交易价格原则不偏离市场标准[29] - 公司与关联人关联交易应签书面协议并披露情况[30] 对外担保与投资 - 公司对外担保应遵循规定，实行统一管理，采取反担保防范风险[32] - 公司对外投资应遵循原则，制定制度明确审批权限和程序[36] - 公司进行证券投资等应按规定执行，不得将募集资金用于特定交易[37] 募集资金管理 - 公司募集资金使用应遵循原则，建立管理制度[40] - 募集资金实行专项账户存储制度，集中存放于指定专户[40] - 公司应与相关方签三方监管协议，掌握专户资金动态[41] - 董事会每半年度核查募投项目进展，出具专项报告[42] - 保荐机构或独立财务顾问至少每半年现场检查，年度出具专项核查报告并披露[43] - 公司变更募集资金用途需经审议、发表意见和审批[44] 信息披露与监督 - 公司按规定做好信息披露，设部门，指定主要联系人[45] - 内部审计部门定期检查内控缺陷，评估效果效率，不定期开展专项检查[47] - 审计委员会指导监督内部审计工作，履行多项职责[48] - 内部审计部门每季度报告，每年提交内部审计报告[48] - 内部监督分日常和专项监督，公司应制定自查制度和计划[49] - 公司将内控执行情况作绩效考核指标，查处违规责任人[50]