内部控制评价范围 - 纳入评价的百货业态分子公司16家、超市8家、电器连锁1家[8] - 纳入评价单位资产总额占比96.95%[10] - 纳入评价单位营业收入占比91.74%[10] 内部控制缺陷标准 - 明确财务与非财务报告内控一般、重要、重大缺陷标准[13][15] 内部控制结论 - 公司2024年末内控有效，无重大、重要缺陷[4][6][17][18] - 公司建立符合阶段发展的内控体系[20] - 管理层认为内控设计合理、执行有效[20]