内部控制评价 - 公司对2024年12月31日内部控制有效性评价，无重大缺陷，财务报告内部控制有效[4][5] - 自评价基准日至报告发出日未发生影响评价结论的因素[6] - 内部控制审计意见与公司评价结论一致[7] 纳入范围比例 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并报表资产总额之比为100%[8] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并报表营收总额之比为100%[8] 制度建设 - 公司建立健全股东大会、董事会等制度，治理架构有效运作[9] - 制定《战略规划管理制度》保证战略管理科学有效[9] - 建立人力资源管理制度涵盖多方面[11] - 制定多项社会责任管理规定[11][12] - 制定《募集资金管理办法》规范资金活动[13] - 制定多项研发管理制度形成自主创新机制[15] - 制定销售与收款内部控制制度确保销售目标[15] - 制定工程项目管理制度保证建设质量和进度[15] - 规范对外担保活动关注审批等[16] - 制定财务管理制度规范财务报告工作[16][17] - 制定全面预算管理制度及考核制度加强预算管理[17] - 建立信息传递和披露制度确保信息顺畅准确[17][18] 内部审计 - 设立审计委员会和审计监察部开展内部审计监督[18] 缺陷标准及情况 - 财务报告内部控制重大缺陷定量标准：营收错报＞合并报表总额1%、利润总额错报＞合并报表总额3%[24] - 非财务报告内部控制重大缺陷定量标准：直接财产损失金额＞合并报表资产总额1%[25] - 报告期内公司无财务报告和非财务报告内部控制重大、重要、一般缺陷[26][27] - 评价基准日公司无未完成整改的财务报告和非财务报告内部控制重大、重要缺陷[26][28]