业绩相关 - 纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%[1] - 纳入评价范围单位营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%[1] 内控制度 - 公司根据多法规制定并完善内部控制制度[4] - 公司规范员工行为准则，制定《反舞弊及举报管理制度》[5] 人员管理 - 公司重视岗位能力设定，开展后期培训教育[6] - 公司将职业道德和专业能力作为选聘员工标准，推行绩效考核[11] 公司治理 - 治理层监督会计政策、审计工作及内部控制有效性复核政策程序[7] - 公司合理划分组织单位责任权限，形成相互制衡机制[10] 发展战略 - 公司以力争行业第一为愿景，制定中长期发展战略规划[12] 缺陷认定 - 财务报告内控缺陷与利润表、资产管理相关的认定标准[25] - 非财务报告内控缺陷与利润表、资产管理相关的认定标准[30] 业务控制 - 公司对货币资金收支和保管建立严格授权批准程序，资金总部统一管控[20] - 公司采购与付款控制程序完善，付款多通过银行转账或承兑汇票结算[21] 其他管理 - 公司建立实物资产管理岗位责任制度[21] - 公司建立成本费用控制系统、ERP成本核算体系和预算体系[21] - 公司制定项目管理政策，市场部门负责应收账款催收[22] - 公司制定安全生产管理政策，加大机械手和生产自动化投入[22] - 公司建立对外投资管理制度，利用外部专业意见严控风险[23] - 公司严格控制担保行为，建立担保决策程序和责任制度[23] 缺陷情况 - 报告期内公司不存在财务报告内控重大、重要缺陷[36] - 报告期内未发现公司非财务报告内控重大、重要缺陷[38] - 报告期内公司不存在影响内控有效性的其他重大事项[39] 制度维护 - 公司建立定期检视制度维护与优化内控制度体系[36] - 截至2024年12月31日，公司内控符合要求，评价报告基本反映情况[40]