信息披露制度适用范围 - 适用于公司董事会秘书等七类人员和机构[4] 信息披露违规处理 - 出现违规董事会应检查更正，处分责任人[5] 制度修订与备案 - 修订信息披露管理制度需董事会审议，5个工作日报证监局和上交所备案披露[5] 定期报告披露时间 - 年度报告4个月内、中期报告2个月内、季度报告1个月内披露[14] - 预计不能按期披露需公告原因等，变更提前5个交易日申请[14] - 第一季度报告披露不早于上一年度年报[15] 报告审计与审核 - 年报财务报告需经有资格会计师事务所审计[15] - 定期报告财务报告非标意见董事会作专项说明[16] - 证券发行文件和定期报告经董事会审议，财务信息经审计委员会审核[17] 报告签署与确认 - 董事和高管对证券发行文件和定期报告签署书面确认意见[17] 重大事项披露 - 一年内重大资产交易超30%或营业用主要资产变动超30%需披露[20] - 5%以上股东或实控人持股变化、股份被质押等需披露[20] - 新增借款或担保超上年末净资产20%需披露[24] - 放弃债权或财产超上年末净资产10%需披露[24] - 重大损失超上年末净资产10%需披露[24] 业绩预告与快报 - 预计业绩亏损或大幅变动及时预告[18] - 定期报告披露前业绩泄露或交易异常披露快报[18] 临时报告披露 - 公司及子公司重大事件立即披露临时报告[21] 信息披露义务履行 - 董事会决议等情况及时履行披露义务[24] 责任承担 - 董事长、总裁、财务总监对财务报告披露担主要责任[29] 信息披露事务职责 - 董事会秘书组织协调，有权参会了解情况[29] - 证券事务代表协助，秘书不能履职时代行职责[30] 未公开信息通报 - 未公开信息内部当日通报，按顺序进行[33] - 信息披露义务人遇重大事项及时通知董事会办公室[35] 培训与通报 - 董事会秘书定期开展培训并通报相关方[36] 内部控制 - 公司建立财务内控，内审部门检查监督[37] 豁免与暂缓披露 - 拟披露信息符合条件可豁免或暂缓，经审核批准[39][41] 定期报告披露程序 - 经确定时间、起草草案等程序[43] 子公司信息报送 - 子公司会议决议2个工作日报董事会办公室[47] 股东情况通报 - 5%以上股东或实控人情况变化、股份被质押等需通报[47][48] 指定媒体与发布平台 - 指定媒体为《中国证券报》等，在交易所网站和媒体发布[51] 股东咨询方式 - 咨询电话0535 - 8242726，邮箱linglongdsb@linglong.cn[54] 违规处分与责任 - 对违规责任人处分赔偿，违规担行政、民事、刑事责任[59] - 处分责任人董事会5个工作日报上交所备案[59] 制度实施与修改 - 制度经董事会审议通过实施和修改[63]